Tunnels of the Underworld je vesmírnou 2D střílečkou. Na mapě poletují lodě pohybující se principem známým z Asteroids, s tím rozdílem, že zde se musí brát v úvahu i gravitace. Lodě disponují škálou až přes 40 typů různých zbraní - od výsadkáře, přes miny, lasery, turrety, až po navigační rakety.

Hra obsahuje několik různých herních módů (např. cyberdeath, quick rounds, subspace trench, turret wars atd.). Hráč má možnost si zvolit počet týmů, obtížnost počítačem ovládaných lodí, friendly-fire, povolit či zakázat ničení terénu apod. V TOU naleznete i možnost hraní ve více hráčích (max. 4) na jednom počítači.